審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。本委員會由全體獨立董事組成,其人數不得少於三人,其中一人為召集人,且至少一人應具備會計或財務專長。本委員會每季至少召開一次,並得視需要隨時召開會議。

年度工作重點

本公司審計委員會以下列事項之監督為主要目的:

  1. 公司財務報表之允當表達。
  2. 簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
  3. 公司內部控制之有效實施。
  4. 公司遵循相關法令及規則。
  5. 公司存在或潛在風險之管控。

其主要職權事項如下:

  1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  2. 內部控制制度有效性之考核。
  3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  4. 審核涉及董事自身利害關係之事項。
  5. 審核重大之資產或衍生性商品交易。
  6. 審核重大之資金貸與、背書或提供保證。
  7. 審核募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  8. 審核簽證會計師之委任、解任或報酬。
  9. 審核財務、會計或內部稽核主管之任免。
  10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
  11. 審核其他公司或主管機關規定之重大事項。

委員出席情形

本屆委員會任期:2020/07/23至2022/07/22,迄今(2021/10/31)已開會7 次,出席情形如下:

姓名 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率(%)
黃瓊玉 7 0 100
陳鼎元 6 0 86
林華農 2 0 100

註:林華農先生於2021/03/30股東臨時會補選後就任。

審計委員會運作情形

開會日期 會議名稱 決議事項
2021.02.02

第一屆
第四次

  • 追認 「109年度第一次員工認股權發行及認股辦法」案。
  • 修訂「董事會議事規則」案。
  • 修訂「股東會議事規則」案。
  • 修訂「董事選任程序」案。
  • 訂定「誠信經營守則」案。
  • 訂定「董事暨經理人道德行為準則」案。
  • 訂定「誠信經營作業程序及行為指南」案。
  • 110年簽證會計師公費案。
2021.03.12

第一屆
第五次

  • 109年度營業報告書及財務報表案。
  • 109年度虧損撥補案。
  • 109年度內部控制制度聲明書案。
  • 訂定「企業社會責任實務守則」案。
  • 修訂「資訊安全管理辦法」及「電腦化資訊系統 處理循環制度」案。
  • 廢止本公司「董事及監察人選舉辦法」案。
  • 訂定「提升自行編製財務報告能力計畫書」案。
  • 辦理現金增資供初次上櫃前公開承銷,並由原股東全數放棄優先認購權利案。
2021.05.11

第一屆
第六次

  • 訂定「公司治理實務守則」案。
  • 訂定「風險管理政策與程序辦法」案。
  • 110年度第一季財務報表案。
  • 本公司 109年 4 月 1 日至 110年 3 月 31 日內部控制制度聲明書案。
  • 投資買賣附買回、賣回條件之債券或政府公債案。
2021.08.10

第一屆
第七次

  • 110 年第二季財務報告案。
  • 投資買賣附買回、賣回條件之債券或政府公債案。
開會日期 會議名稱 決議事項
2020.08.04

第一屆
第一次

  • 第一屆審計委員會召集人及會議主席之選舉案。
  • 109年度上半年財務報告案。
2020.09.07

第一屆
第二次

  • 109年度第二次現金增資發行新股案。
2020.12.28

第一屆
第三次

  • 110年度稽核計劃案。
  • 修訂「審計委員會組織規程」案。
  • 本公司逾期帳款非屬資金貸與他人案。