功能性委員會

審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。本委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。本委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議。

年度工作重點

本公司審計委員會以下列事項之監督為主要目的：

  1. 公司財務報表之允當表達。
  2. 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
  3. 公司內部控制之有效實施。
  4. 公司遵循相關法令及規則。
  5. 公司存在或潛在風險之管控。

其主要職權事項如下：

  1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
  2. 內部控制制度有效性之考核。
  3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  4. 審核涉及董事自身利害關係之事項。
  5. 審核重大之資產或衍生性商品交易。
  6. 審核重大之資金貸與、背書或提供保證。
  7. 審核募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  8. 審核簽證會計師之委任、解任或報酬。
  9. 審核財務、會計或內部稽核主管之任免。
  10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
  11. 審核其他公司或主管機關規定之重大事項。

委員出席情形

有關委員出席情形請詳公開資訊觀測站

開會日期 會議名稱 決議事項
2023.03.17

第一屆

第十五次
  • 本公司簽證會計師獨立性、適任性評估及民國一一一年簽證公費委任案
  • 本公司民國一一一年度財務報表暨營業報告書案
  • 本公司民國一一一年度虧損撥補案
  • 本公司民國一一一年度內部控制制度聲明書
  • 擬核准安永聯合會計師事務所及其關係企業，自本日起至民國113年3月17日提供本公司及子公司非確信服務案
  • 本公司內部控制制度及內部稽核實施細則修訂案
  • 擬對子公司上海芯復瑞科技有限公司增資案
  • 本公司擬申請股票上櫃案
  • 為配合申請股票上櫃規定，辦理現金增資發行新股供初次上櫃掛牌承銷，原股東放棄優先認股案
  • 擬修訂本公司「公司章程」案
  • 擬修訂「資金貸與及背書保證作業」、「股東會議事規則」、「公司治理實務守則」案
  • 訂定「永續發展實務守則」案
2023.04.19

第一屆

第十六次
  • 本公司內部控制制度及內部稽核實施細則修訂案
  • 擬修訂「獨立董事之職責範疇規則」、「申請暫停及恢復興櫃股票櫃檯買賣交易作業程序」、「風險管理實務守則」案
  • 擬修訂「股東會議事規則」、「取得或處分資產處理程序」、「董事選任程序」案
2023.06.13

第二屆

第一次
  • 本公司第二屆審計委員會召集人及會議主席推選案
2023.07.19

第二屆

第二次
  • 本公司核決權限表修訂案
  • 本公司董事會議事規則修訂案
  • 本公司擬購置台元科技園區十期自有辦公室案
  • 擬改派子公司上海芯復瑞科技有限公司法定代表人暨總經理案
  • 本公司擬解除經理人競業禁止之限制案
開會日期 會議名稱 決議事項
2022.01.25

第一屆
第九次

(一)投資附買回之債券案
(二)通過本公司110年度經理人年終及績效獎金發放案
(三)通過111年簽證會計師審計公費
(四)通過修正「取得或處分資產處理程序」核決權限案
2022.03.21

第一屆
第十次

(一)通過110年度營業報告書及財務報表案
(二)通過110年度虧損撥補案
(三)通過110年度內部控制制度聲明書案
(四)通過本公司擬辦理111年度第一次現金增資發行新股案
(五)通過本公司稽核主管任命案
(六)通過本公司擬修订取得或處分资產處理程序案
2022.06.28

第一屆
第十一次

(一)通過110年度預算修正案
2022.08.11

第一屆
第十二次

(一)通過111年第二季財務報告案
2022.08.29

第一屆
第十三次

(一)通過本公司擬111年第一次買回本公司已發行股份轉讓予員工案
(二)通過本公司擬自民國11年第三季更换簽證會計師事務所及簽證會計師案
(三)通過111年銷售預算修正案
2022.12.29

第一屆
第十四次

(一)通過本公司 112年度稽核計劃案
(二)通過本公司112年度預算案
(三)通過本公司內部控制制度及内部稽核實施細則修訂案
(四)通過本公司財會主管異動案
開會日期 會議名稱 決議事項
2021.02.02

第一屆
第四次
  • 追認 「109年度第一次員工認股權發行及認股辦法」案。
  • 修訂「董事會議事規則」案。
  • 修訂「股東會議事規則」案。
  • 修訂「董事選任程序」案。
  • 訂定「誠信經營守則」案。
  • 訂定「董事暨經理人道德行為準則」案。
  • 訂定「誠信經營作業程序及行為指南」案。
  • 110年簽證會計師公費案。
2021.03.12

第一屆
第五次
  • 109年度營業報告書及財務報表案。
  • 109年度虧損撥補案。
  • 109年度內部控制制度聲明書案。
  • 訂定「企業社會責任實務守則」案。
  • 修訂「資訊安全管理辦法」及「電腦化資訊系統 處理循環制度」案。
  • 廢止本公司「董事及監察人選舉辦法」案。
  • 訂定「提升自行編製財務報告能力計畫書」案。
  • 辦理現金增資供初次上櫃前公開承銷，並由原股東全數放棄優先認購權利案。
2021.05.11

第一屆
第六次
  • 訂定「公司治理實務守則」案。
  • 訂定「風險管理政策與程序辦法」案。
  • 110年度第一季財務報表案。
  • 本公司 109年 4 月 1 日至 110年 3 月 31 日內部控制制度聲明書案。
  • 投資買賣附買回、賣回條件之債券或政府公債案。
2021.08.10

第一屆
第七次
  • 110 年第二季財務報告案。
  • 投資買賣附買回、賣回條件之債券或政府公債案。
2021.12.14

第一屆
第八次

(一) 111年度稽核計畫案。
(二) 111年度預算案。
(三) 投資附買回之債券案。
(四) 追認財會主管異動案。
開會日期 會議名稱 決議事項
2020.08.04

第一屆
第一次
  • 第一屆審計委員會召集人及會議主席之選舉案。
  • 109年度上半年財務報告案。
2020.09.07

第一屆
第二次
  • 109年度第二次現金增資發行新股案。
2020.12.28

第一屆
第三次
  • 110年度稽核計劃案。
  • 修訂「審計委員會組織規程」案。
  • 本公司逾期帳款非屬資金貸與他人案。