內部稽核

芯測科技設置隸屬於董事會之內部稽核單位,配置專任稽核人員共計1名;其負責評估公司內部控制制度及各項管理制度之健全性、合理性及有效性。

內部稽核依據董事會通過的年度稽核計劃,查核公司內部作業及子公司監督與管理;除在董事會例行會議報告外,並每季向審計委員會報告。

內部稽核之目的在協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果與效率,並適時提供改善建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

內部稽核之實行包含對內部控制制度進行調查、評估,以衡量現行政策、程序之遵行程度,及其對各項營運活動之影響。稽核範疇包含釐定的稽核項目、時間、程序(方法)、依據之法令規章及使用之表單。

獨立董事溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師皆有直接聯繫之管道,稽核主管針對稽核事項及重大發現於審計委員會及董事會中向獨立董事報告。

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形:

2021年

日期 溝通方式 溝通情形
2021.03.12 第1屆第5次
審計委員會
稽核主管報告2020年第四季稽核項目及結果;獨立董事對報告內容表達同意。
2021.05.11 第1屆第6次
審計委員會
稽核主管報告2021年第一季稽核項目及結果;獨立董事對報告內容表達同意。
2021.08.10 第1屆第7次
審計委員會
稽核主管報告2021年第二季稽核項目及結果;獨立董事對報告內容表達同意。

2020年

日期 溝通方式 溝通情形
2020.09.07 第1屆第2次
審計委員會
稽核主管報告2020年第二季稽核項目及結果;獨立董事對報告內容表達同意。
2020.12.28 第1屆第3次
審計委員會
稽核主管報告2020年第三季稽核項目及結果;獨立董事對報告內容表達同意。

歷次獨立董事與會計師溝通情形:

2021年

日期 溝通內容 溝通情形
2021.03.12 審核2020年度
財務報表
會計師報告民國2020年度之財務報告中關鍵查核事項之內容。

2020年

日期 溝通內容 溝通情形
2020.12.28 年度查核規劃
討論事項
會計師提醒治理單位之風險及控管、年度查核規劃及重要法規更新